Allegato 9
Prospetto analitico delle operazioni di cui al comma 495 dell’articolo 1 della legge di stabilità 2013
descrizione | |
| 1 | codice fiscale dell’intermediario |
| 2 | codice fiscale del soggetto passivo |
| 3 | altro codice di identificazione univoca del soggetto passivo |
| 4 | cognome del soggetto passivo |
| 5 | nome del soggetto passivo |
| 6 | denominazione del soggetto passivo |
| 7 | codice ISO residenza del cliente |
| 8 | codice fiscale dell’ente a cui l’ordine è stato trasmesso |
| 9 | altro codice di identificazione univoca del soggetto cui l’ordine è stato trasmesso |
| 10 | cognome del soggetto cui l’ordine è stato trasmesso |
| 11 | nome del soggetto cui l’ordine è stato trasmesso |
| 12 | denominazione dell’ente cui l’ordine è stato trasmesso |
| 13 | codice ISO residenza del soggetto cui l’ordine è stato trasmesso |
| 14 | la giornata di negoziazione |
| 15 | codice identificativo del mercato MIC code |
| 16 | identificativo dell’algoritmo |
| 17 | ISIN strumento |
| 18 | il tipo di operazione (acquisto o vendita) (acq/ven) o modifica o cancellazione (mod/canc) |
| 19 | l’intervallo tra immissione e modifica o cancellazione |
| 20 | causali esclusioni dell’operazione i (market making/best execution) |
| 21 | rilevanza o meno dell’operazione |
| 22 | numero dei titoli o numero contratti standard |
| 23 | prezzo unitario titoli, premio unitario opzioni*numero azioni componenti il contratto standard o controvalore nozionale |
| 24 | codice dell’ordine immesso, modificato o cancellato |
| 25 | campo libero |
Legenda
Campo 1 = codice fiscale dell’intermediario che registra l’operazione
Campo 2 = codice fiscale del soggetto passivo; nel caso in cui il soggetto di cui al campo 1 sia il soggetto passivo ripetere il campo 1.
Campo 3 = in assenza di codice fiscale del soggetto passivo (diverso dall’intermediario di cui al campo 1) indicare un codice univoco di identificazione (anche interno ai sistemi informativi del responsabile d’imposta – es: ndg)
Campo 4: cognome del soggetto passivo di cui al campo 2;
Campo 5: nome del soggetto passivo di cui al campo 2;
Campo 6: denominazione del soggetto passivo di cui al campo 2; nel caso in cui il soggetto di cui al campo 1 agisca quale soggetto passivo indicarne la denominazione;
Campo 7 = codice ISO del soggetto passivo
Campo 8 = nel caso in cui il soggetto di cui al campo 1 abbia trasmesso l’ordine ad altro soggetto indicare il codice fiscale del soggetto cui l’ordine è stato trasmesso
Campo 9 = in assenza di codice fiscale del soggetto di cui al campo 8 indicare un codice univoco di identificazione (anche interno ai sistemi informativi del responsabile d’imposta – es: ndg) del soggetto cui l’ordine è stato trasmesso
Campo 10 = cognome del soggetto cui l’ordine è stato trasmesso
Campo 11 = nome del soggetto cui l’ordine è stato trasmesso
Campo 12 = denominazione del soggetto cui l’ordine è stato trasmesso
Campo 13 = codice ISO del soggetto cui l’ordine è stato trasmesso
Campo 14 = indica la giornata di negoziazione di cui all’articolo 13 comma 1 del decreto
Campo 15 = indica il codice identificativo del mercato regolamentato o MTF (MIC code);
Campo 16 = indica il codice univoco di identificazione dell’algoritmo attribuito al medesimo dal soggetto di cui al campo 2.
Campo 17 = codice ISIN dello strumento oggetto dell’operazione;
Campo 18 = indica: acquisto (1), vendita (2), modifica (3), annullamento (4) da parte del soggetto di cui al campo 2
Campo 19: indica l’intervallo tra immissione e modifica ed in particolare se tale intervallo tra immissione e modifica/annullamento è <=0,5 secondi oppure >0,5 secondi
Campo 20: indica la causale di esclusione; market making (MM) o best execution (BE)
Campo 21 = indica la rilevanza (1) o non rilevanza (2) dell’operazione ai fini del calcolo dell’imposta
Campo 22 = indica il numero di titoli o il numero contratti standard
Campo 23: indica il prezzo unitario (per strumenti 491 e derivati cartolarizzati 492); indica il prezzo unitario moltiplicato per numero azioni contratto standard (per le opzioni); indica il controvalore nozionale del contratto standard (per gli altri derivati)
Campo 24 = indica il codice dell’ordine immesso o cancellato o modificato; il codice di quelli che modificano o cancellano deve essere uguale a quello degli ordini immessi che vengono modificati o cancellati
Campo 25 = campo libero per eventuali note, precisazioni o comunque a disposizione del soggetto di cui al campo 1;