Casistiche di riciclaggio illustrate nel nuovo quaderno UIF

E’ stato pubblicato dall’Ufficio di Informazione Finanziaria per l’Italia (UIF) il sesto numero del Quaderno delle Casistiche di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo (AML). L’UIF con la pubblicazione dei Quaderni mira a fornire:

• strumenti utili a supporto dei soggetti obbligati agli adempimenti previsti dalla normativa sull’antiriciclaggio;
• esempi di “buona pratica”;
• un’occasione di condivisione della conoscenza dei più aggiornati meccanismi di riciclaggio e finanziamento del terrorismo;
• schemi comportamentali e comunicazioni della UIF.

Nel sesto numero del Quaderno sono illustrate alcune delle casistiche di riciclaggio più significative riscontrate nell’attività di analisi finanziaria del UIF ed i nuovi indicatori di anomalia previsti dal Provvedimento UIF  del 12 maggio 2023, quali:

• i rischi connessi all’attuazione del PNRR (come fenomeni di indebita percezione o impiego distorto di fondi pubblici, con possibile infiltrazione della criminalità organizzata);
• Truffa perpetrata da una rete di imprese ai danni di un ente pubblico ai fini dell’indebita percezione di risorse erogate nell’ambito del PNRR;
• le minacce emergenti, legate per es. agli sviluppi del FinTech (come l’utilizzo improprio di nuovi strumenti, come gli IBAN virtuali, che possono rendere più difficile il percorso di tracciabilità dei flussi finanziari);
• il finanziamento del terrorismo (FdT), considerata la recrudescenza del rischio associato a questo fenomeno nell’attuale scenario internazionale.
• Schema di trade-based money laundering (riciclaggio di denaro basato sul commercio) realizzato da una rete di soggetti di origine africana
• Indebita percezione di erogazioni pubbliche collegate al bonus cultura
• Trasferimento in Asia di proventi derivanti da illeciti fiscali tramite l’utilizzo del servizio di correspondent banking
• Ipotesi di malversazione ai danni di una società a partecipazione pubblica
• Riciclaggio di fondi derivanti dalla cessione di crediti di imposta inesistenti da parte di una vasta rete di società italiane ed estere
• Truffe piramidali nel settore delle criptoattività
• Anomalo utilizzo di carte di pagamento connesso alla vendita di falsi certificati assicurativi
• Distrazione all’estero di fondi stanziati in ambito PNRR con connessioni ad ambienti contigui alla criminalità organizzata
• Uso improprio di servizi FinTech a fini di riciclaggio dei proventi di illeciti fiscali
• Transazioni in criptoattività collegate a possibile finanziamento del terrorismo

Nel Quaderno ogni scheda oltre a contenere una sintesi del contenuto e schemi grafici, riporta in maniera anonima la fattispecie oggetto di segnalazione ed una descrizione dell’analisi utilizzata dall’UIF.

Altra novità che si evince nel “Quaderno” è la nuova metodologia, che si affianca a quelle tradizionali, che consiste nell’utilizzo di strumenti di social network analysis.

Allegati

Quaderno dell’antiriciclaggio – Casistiche di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo