Nuovo limite di utilizzo del contante

Come indicato nella relazione illustrativa alla Legge 208/2015, l’aumento della soglia intende garantire maggiore fluidità sulle transazioni di denaro e allineare il limite a quello scelto da altri stati membri UE.

A partire dal 1 gennaio 2016, quindi, è vietato il trasferimento di contante, libretti di deposito bancari/postali al portatore, titoli al portatore se l’oggetto ha un valore complessivo superiore a euro 2.999,99, anche se effettuato con più pagamenti artificiosamente frazionati.

Il nuovo limite di euro 2.999,99 è anche previsto per:

• canoni di locazione di immobili abitativi;
• filiera dei trasporti;
• cambiavalute.

Rimane però immutato il limite già in vigore al 31 dicembre 2015, euro 999,99, per:

• assegni e vaglia postali/cambiari (indicazione del beneficiario e della clausola “Non trasferibile”);
• saldo libretti di deposito al portatore;
• pagamenti effettuati dalle Pubbliche amministrazioni;
• money transfer.

Chi trasgredisce è punito con pesanti sanzioni amministrative quantificate come segue:

• dall’1% al 40% dell’importo trasferito, se compresa tra euro 3.000,00 ed euro 50.000,00 (minimo euro 3.000,00);
• dal 5% al 40% dell’importo trasferito, se superiore a euro 50.000,00 (minimo euro 3.000,00).

Non è applicabile il c.d. favor rei.