antiriciclaggio Archives - Pagina 3 di 15

Identificazione del titolare effettivo del conto corrente bancario intestato alla procedura esecutiva – CONSIGLIO NAZIONALE DOTT COMM E ESP CON – Nota 13 luglio 2020, n. 83

CONSIGLIO NAZIONALE DOTT COMM E ESP CON - Nota 13 luglio 2020, n. 83 Identificazione del titolare effettivo del conto corrente bancario intestato alla procedura esecutiva Desidero portare alla Tua attenzione l’invito rivolto all’ABI e alla Banca d’Italia, concertato con il Consiglio Nazionale Forense e il Consiglio Nazionale Notarile, relativamente alla prassi invalsa in questi [...]

Continua a leggere

Nuovo limite del contante dal 1° luglio 2020

Il comma 3-bis dell'articolo 49 del D.Lgs. n. 231 del 2007, inserito dal comma 1 lettera a) dell'articolo 18 del Decreto Legge n. 124 del 2009, ha disposto la graduale riduzione dell'uso del contante nei pagamenti. Infatti la norma recita che con effetto "dal 1° luglio 2020 e fino al 31 dicembre 2021, il divieto [...]

Continua a leggere

Antiriciclaggio rinvio al 30 settembre per il questionario da inviare al CNDCEC

Il Consiglio Nazionale dei Dottori commercialisti ed Esperti contabili ha disposto, con la nota n. 75 del 25 giugno 2020, la proroga al 30 settembre per l'invio, da parte dei propri iscritti che siano stai selezionati a campione, il termine per la compilazione del questionario antiriciclaggio Il CNDCEC sottolinea che la proroga si è resa [...]

Continua a leggere

Il reato di autoriciclaggio e frode fiscale commesso all’estero può essere sanzionato in Italia

La Corte di Cassazione, sezione penale, con la sentenza n. 12571 depositata il 4 maggio 2020 intervenendo in tema di esecuzione all'ordine contenuto in una sentenza definitiva straniera ha ribadito che "nelle procedure di cooperazione giudiziaria non viene in considerazione per lo Stato richiesto il principio di legalità, che deve essere invece rispettato dallo Stato [...]

Continua a leggere

Corte di Cassazione, sezione penale, sentenza n. 12571 depositata il 4 maggio 2020 – Autoriciclaggio, riconoscimento in Italia delle sentenza Sanmarinese che dispone la confisca per equivalente di danaro

Corte di Cassazione, sezione penale, sentenza n. 12571 depositata il 4 maggio 2020 reati tributari - autoriciclaggio - confisca per equivalente RITENUTO IN FATTO 1. Con la sentenza in epigrafe indicata, la Corte di appello di Brescia disponeva il riconoscimento della sentenza penale definitiva, emessa dal Giudice dello Stato di San Marino nei confronti di [...]

Continua a leggere

BANCA D’ITALIA – Provvedimento del 4 febbraio 2020 – Disposizioni in materia di adeguata verifica della clientela e di conservazione dei dati e delle informazioni per gli operatori non finanziari iscritti nell’elenco di cui all’articolo 8 del decreto-legge 25 settembre 2001, n. 350, convertito, con modificazioni, dalla legge 23 novembre 2001, n. 409

BANCA D'ITALIA - Provvedimento del 4 febbraio 2020 Disposizioni in materia di adeguata verifica della clientela e di conservazione dei dati e delle informazioni per gli operatori non finanziari iscritti nell'elenco di cui all'articolo 8 del decreto-legge 25 settembre 2001, n. 350, convertito, con modificazioni, dalla legge 23 novembre 2001, n. 409 Disposizioni Preliminari 1. [...]

Continua a leggere

Si realizza il reato di riciclaggio qualora si ricevano bonifici non giustificati da una società “cartiera” coinvolta in truffe e illeciti fiscali

Continua a leggere

Corte di Cassazione, sezione penale, sentenza n. 49011 depositata il 2 dicembre 2019 – I bonifici bancari ricevuti senza alcun valido titolo giuridico che potesse giustificare l’erogazione del denaro, da parte di persone fisiche e giuridiche coinvolte nelle attività criminose del sodalizio possono configurare il reato di riciclaggio

I bonifici bancari ricevuti senza alcun valido titolo giuridico che potesse giustificare l'erogazione del denaro, da parte di persone fisiche e giuridiche coinvolte nelle attività criminose del sodalizio possono configurare il reato di riciclaggio

Continua a leggere

Precedente 234 Prossimo