Al fine di individuare l’ambito di applicazione della normativa antiriciclagggio e dei relativi obblighi in materia a carico dei professionisti destinatari della normativa in commento occorre definire ed esaminare correttamente il concetto dell’autoriciclaggio. Dal punto di vista della normativa penale il soggetto che abbia commesso il reato presupposto con la legge n. 186 del 15 dicembre […]
Leggi tuttoANTIRICICLAGGIO: l’autoriciclaggio va segnalato dai professionisti soggetti destinatari della normativa sull’antiriciclaggio
il 25 Aprile, 2017in ANTIRICICLAGGIO, NOTIZIEtags: antiriciclaggio

Sequestro preventivo di beni per reato di autoriciclaggio – Cassazione sentenza n. 18308 del 2017
il 25 Aprile, 2017in ANTIRICICLAGGIO, PENALE - GIURISPRUDENZAtags: antiriciclaggio, cassazione penale

La Corte di Cassazione, sez. penale, con la sentenza n. 18308 del 11 aprile 2017 intervenendo in tema si sequestro preventivo ha affermato che è legittimo il provvedimento di sequestro, nei confronti di un soggetto indagato per il reato autoriciclaggio, anche se manca l’esatta individuazione del delitto presupposto. La vicenda ha riguardato una contribuente accusata […]
Leggi tuttoCORTE DI CASSAZIONE – Sentenza 11 aprile 2017, n. 18308 – Sequestro preventivo – Autoriciclaggio – Sottofatturazioni
il 24 Aprile, 2017in ANTIRICICLAGGIO, PENALE - GIURISPRUDENZAtags: antiriciclaggio, cassazione penale
CORTE DI CASSAZIONE – Sentenza 11 aprile 2017, n. 18308 Sequestro preventivo – Autoriciclaggio – Sottofatturazioni Ritenuto in fatto 1. Con ordinanza del 12 dicembre 2016, il Tribunale di Como in funzione di giudice del riesame respingeva la richiesta di riesame proposta da M.G. avverso l’ordinanza di sequestro preventivo ex art. 321 cod. proc. pen. […]
Leggi tuttoRiciclaggio: si realizza anche con l’utilizzo di somme proveniente da attività illecite anche da chi non ha partecipato ai fatti delittuosi – Cassazione sentenza n. 11491 del 2017
il 28 Marzo, 2017in ANTIRICICLAGGIO, NOTIZIEtags: antiriciclaggio, cassazione penale

La Corte di Cassazione, sez. penale, con la sentenza n. 11491 del 13 marzo 2017 intervenendo in tema di riciclaggio ha puntualizzato che commette reato di riciclaggio il coniuge, senza aver partecipato al reato di sottrazione e illecita commercializzazione di idrocarburi commesso da un congiunto, che utilizza le somme provenienti da delitti commessi da un congiunto. Inoltre è configurabile il reato di riciclaggio in […]
Leggi tuttoCORTE di CASSAZIONE sentenza n. 11491 del 9 marzo 2017 – Reato di riciclaggio commesso da colui che utilizza il denaro anche senza aver commesso i fatti delittuosi da cui sono provenienti i denari
il 28 Marzo, 2017in ANTIRICICLAGGIO, GIURISPRUDENZA - MASSIMEtags: antiriciclaggio
CORTE di CASSAZIONE sentenza n. 11491 del 9 marzo 2017 RITENUTO IN FATTO 1. Con sentenza in data 27 gennaio 2016 la Corte di Appello di Palermo ha parzialmente riformato, rispetto al solo trattamento sanzionatorio da adottare nei confronti di Piera Giuliano e Tiziana Giuliano, la statuizione del Tribunale di Palermo del 3 dicembre 2013 […]
Leggi tuttoCORTE DI CASSAZIONE – Sentenza 09 febbraio 2017, n. 6262 – Fallimento – Bancorotta fraudolenta – Delitto di riciclaggio – Fattispecie
il 10 Marzo, 2017in ANTIRICICLAGGIO, GIURISPRUDENZA - MASSIMEtags: antiriciclaggio, cassazione penale, PROCEDURE CONCORSUALI
CORTE DI CASSAZIONE – Sentenza 09 febbraio 2017, n. 6262 Fallimento – Bancorotta fraudolenta – Delitto di riciclaggio – Fattispecie Ritenuto in fatto Ricorre per cassazione, a mezzo del difensore, A.E. avverso la sentenza della Corte d’Appello di Trento che in data 29.10.2014 ha confermato la sentenza del GUP del Tribunale che il 18.7.2013, all’esito […]
Leggi tuttoCORTE DI CASSAZIONE – Sentenza 05 gennaio 2017, n. 572 – Bancarotta – Denaro proveniente dal delitto di bancarotta
il 11 Gennaio, 2017in ANTIRICICLAGGIO, GIURISPRUDENZA - MASSIMEtags: antiriciclaggio, PROCEDURE CONCORSUALI
CORTE DI CASSAZIONE – Sentenza 05 gennaio 2017, n. 572 Bancarotta – Denaro proveniente dal delitto di bancarotta Ritenuto in fatto 1 – Con sentenza dell’11 maggio 2016 il Giudice per l’udienza preliminare del Tribunale di Roma dichiarava non luogo a procedere nei confronti di M.S., P.T. e F.G. in ordine al delitto loro ascritto […]
Leggi tuttoAntiriciclaggio: nuove casistiche
il 4 Gennaio, 2017in ANTIRICICLAGGIO, NOTIZIEtags: antiriciclaggio

Pubblicato dal UIF (Unità di informazione finanziaria) il “Quaderno dell’antiriciclaggio n. 7/2016” dove sono stati raccolti alcuni casi di particolare interesse riscontrati nelle proprie attività di analisi finanziaria. La UIF nella premessa del documento evidenzia come lo stesso possa rappresentare un utile strumento di supporto per i destinatari degli obblighi di segnalazione di operazioni sospette […]
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