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Antiriciclaggio – Consiglio Nazionale del Notariato – Antiriciclaggio: prime riflessioni sul decreto legislativo di recepimento della III direttiva 2005/60/CE

Consiglio Nazionale del Notariato - Antiriciclaggio: prime riflessioni sul decreto legislativo di recepimento della III direttiva 2005/60/CE SOMMARIO: 1. Premessa; 2. Nozioni generali; 3. Struttura del sistema; 4. Ambito di applicazione della disciplina; 5. Gli obblighi a carico del notaio; 6. Controlli; 7. Sanzioni. L'art. 22 della legge 25 gennaio 2006 n. 29 (cd. legge comunitaria 2005) [...]

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Antiriciclaggio: Linee Guida per l’adeguata verifica della Clientela – Consiglio Nazionale ODCEC

  CONSIGLIO NAZIONALE DEI DOTTORI COMMERCIALISTI E DEGLI ESPERTI CONTABILI      ANTIRICICLAGGIO (D.LGS. 231/2007): LINEE GUIDA PER L’ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA     Commissione “Antiriciclaggio”   Documento redatto a cura del Sottogruppo di lavoro  “Adeguata verifica della clientela”   INDICE Premessa………………………………………………………………………………………………………………………………………….. Pag.   6 I PARTE. CLIENTI E OPERAZIONI OGGETTO DI VERIFICA………………………………………………………………..     “      7 II [...]

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Antiriciclaggio: obbligo di comunicare, per società, associazioni e trust al Registro delle imprese le informazioni relative al titolare effettivo

La nuova formulazione dell'articolo 21 comma  1 e 2 del D.Lgs. 231/2007, come modificato dal D.Lgs. n. 90/2017, prevede l'obbligo posto a carico delle imprese dotate di personalità giuridica iscritte nel registro delle imprese e le persone giuridiche private di cui al D.P.R. 10/02/2000 n. 361 di comunicare al registro delle imprese le informazioni relative [...]

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Nuove sanzioni per l’uso del contante oltre i limiti consentiti

La riforma sull'antiriciclaggio e l'uso del contante avvenuta ad opera del D.Lgs. 90/2017, entrato in vigore dal 4 luglio 2017, analizziamo uno degli aspetti più rilevanti degli obblighi antiriciclaggio in capo ai destinatari, quello della limitazione dell’uso del contante per importi uguali o superiori alla soglia di euro 3.000,00 per operazioni effettuato a qualsiasi titolo tra soggetti diversi (inclusi i privati). [...]

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DECRETO LEGISLATIVO 25 maggio 2017, n. 90 – Attuazione della direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attivita’ criminose e di finanziamento del terrorismo

DECRETO LEGISLATIVO 25 maggio 2017, n. 90 Attuazione della direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attivita' criminose e di finanziamento del terrorismo e recante modifica delle direttive 2005/60/CE e 2006/70/CE e attuazione del regolamento (UE) n. 2015/847 riguardante i dati informativi che accompagnano i trasferimenti di fondi [...]

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MINISTERO FINANZE – Circolare 06 luglio 2017, n. 54071 – Istruzioni operative relative al procedimento sanzionatorio di cui all’articolo 65 del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, per come modificato dall’articolo 5 del decreto legislativo 25 maggio 2017, n. 90, recante disposizioni per il recepimento della direttiva (UE) 2015/849 (cd. IV direttiva antiriciclaggio)

MINISTERO FINANZE - Circolare 06 luglio 2017, n. 54071 Circolare recante istruzioni operative relative al procedimento sanzionatorio di cui all’articolo 65 del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, per come modificato dall’articolo 5 del decreto legislativo 25 maggio 2017, n. 90, recante disposizioni per il recepimento della direttiva (UE) 2015/849 (cd. IV direttiva antiriciclaggio) [...]

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Antiriciclaggio: nuove norme immediatamente applicabili ai professionisti

Con l'attuazione della quarta direttiva antiriciclaggio (2015/849/UE) ad opera del DLgs. n. 90 del 25 maggio 2017 si è modificato sostanzialmente la normativa sull'antiriciclaggio. Le norme del decreto legislativo approvato sono  immediatamente applicabile salvo quanto disposto dall’art. 9. Le disposizioni transitorie contenute nel decreto legislativo di recente approvazione dispongono che i provvedimenti emanati dalle autorità di vigilanza di [...]

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AUTORITA’ NAZIONALE ANTICORRUZIONE – Delibera 31 maggio 2017 – Aggiornamento della determina n. 4 del 7 luglio 2011, recante «Linee guida sulla tracciabilità dei flussi finanziari ai sensi dell’articolo 3 della legge 13 agosto 2010, n. 136

AUTORITA' NAZIONALE ANTICORRUZIONE - Delibera 31 maggio 2017 Aggiornamento della determina n. 4 del 7 luglio 2011, recante «Linee guida sulla tracciabilità dei flussi finanziari ai sensi dell'articolo 3 della legge 13 agosto 2010, n. 136» - aggiornata al decreto legislativo 19 aprile 2017, n. 56 recante «Disposizioni integrative e correttive al decreto legislativo 18 [...]

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