CORTE di CASSAZIONE sentenza n. 3094 del 23 gennaio 2017 polizza fideiussoria non evita il sequestro preventiva per equivalente RITENUTO IN FATTO 1. Con ordinanza del giudice per le indagini preliminari presso il Tribunale di Avellino in data 23/03/2016 fu disposto il sequestro preventivo per equivalente su alcuni beni riconducibili a (OMISSIS) per un valore [...]
La Corte di Cassazione sez. penale con la sentenza n. 11945 del 13 marzo 2017 intervenendo in tema sequestro per equivalente a seguito di reati fiscali ha statuito che è legittimo ilsequestro preventivo il cui oggetto è una polizza sulla vita in favore del coniuge. La vicenda ha riguardato due coniugi che indagati per il [...]
CASSAZIONE sez. penale sentenza n. 11945 del 13 marzo 2017 RITENUTO IN FATTO 1. Con decreto in data 16/11/2012, il Giudice per le indagini preliminari presso il Tribunale di Roma dispose, nei confronti di G. P., il sequestro preventivo per equivalente della Polizza assicurativa sulla vita n. 31000169411 di 990.000 euro avente come beneficiaria la [...]
La Corte di Cassazione sez. penale con la sentenza n. 11935 del 10 novembre 2016 intervenendo in tema di sequestro probatorio in tema di reati di cui all'art. 2 del D.Lgs. n. 74/2000 ha statuito che qualora il decreto di convalida del sequestro probatorio delle fatture acquisite dalla Polizia Giudiziaria vanno restituite all'imprenditore, sospettato di frode, [...]
Cassazione sez. penale sentenza n. 11935 del 10 novembre 2016 RITENUTO IN FATTO 1.La sig.ra D. Z. ricorre per l'annullamento dell'ordinanza del 07/09/2015 del Tribunale di Macerata che ha respinto la domanda di riesame del decreto del 25/07/2015 del Procuratore della Repubblica presso quel Tribunale che, sulla ipotizzata sussistenza del reato di cui all'art. [...]
CORTE DI CASSAZIONE - Sentenza 09 marzo 2017, n. 11417 Reati fiscali - Omesso versamento delle ritenute - Pagamento dell’imposta - Sentenza non definitiva - Non punibilità Ritenuto in fatto 1. Con sentenza del 6.3.2014 la terza Sezione della Corte di Cassazione annullava la sentenza del 18.1.2013 della Corte di appello di Milano, limitatamente alla [...]
CORTE DI CASSAZIONE - Sentenza 08 marzo 2017, n. 11045 Tributi - False dichiarazioni - Ditta individuale - Violazioni - Sanzioni penali Ritenuto in fatto 1. Con sentenza del 27.11.2014, il Tribunale di Cagliari dichiarava B. P. colpevole del reato di cui agli artt. 81 cpv cod. pen. e 4 dlvo 74/2000 perché, quale titolare [...]
CORTE DI CASSAZIONE - Sentenza 31 gennaio 2017, n. 4516 Tributi - Omesse dichiarazioni annuali - Violazioni - Sanzioni Ritenuto in fatto 1. Con sentenza del 10.7.2015, la Corte di Appello di Milano confermava la sentenza del 2.2.2015 del Tribunale di Milano, con la quale G.G. era stato dichiarato responsabile del reato di cui all'art. [...]
