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ANTIRICICLAGGIO

Abf, Decisione del 26 luglio 2018 N. 16291 – Usura – Anche le spese di assicurazione nel calcolo della verifica del tasso di usura

Abf, Decisione del 26 luglio 2018 N. 16291 - Usura - Anche le spese di assicurazione nel calcolo della verifica del tasso di usura COLLEGIO DI COORDINAMENTO composto dai signori: (CO) MASSERA Presidente (CO) MAUGERI Membro designato dalla Banca d'Italia (CO) LUCCHINI GUASTALLA Membro designato dalla Banca d'Italia (CO) FERRETTI Membro di designazione rappresentativa degli [...]

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Corte di Cassazione, sezione penale, sentenza n. 38625 depositata il 14 agosto 2018 – E’ illegittima, atteso il suo carattere afflittivo e sanzionatorio, la confisca per equivalente delle cose che costituiscono il prezzo o il profitto di un reato prescritto

Corte di Cassazione, sezione penale, sentenza n. 38625 depositata il 14 agosto 2018 RITENUTO IN FATTO 1. Il Tribunale della libertà di Roma, in sede di giudizio di rinvio, ha nuovamente disposto, in accoglimento dell'appello del Pubblico Ministero, il sequestro dei beni di OL, già oggetto dei decreti di dissequestro emessi dal Giudice per le [...]

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CORTE di CASSAZIONE, sezione penale, sentenza n. 38422 depositata il 9 agosto 2018 – La norma sull’autoriciclaggio punisce quelle attività di impiego, sostituzione o trasferimento di beni od altre utilità commesse dallo stesso autore del delitto presupposto che abbiano la caratteristica specifica di essere idonee ad “ostacolare concretamente l’identificazione della loro provenienza delittuosa”

CORTE di CASSAZIONE, sezione penale, sentenza n. 38422 depositata il 9 agosto 2018 RITENUTO IN FATTO 1. Il Giudice per le indagini preliminari del Tribunale di Tivoli con ordinanza dell'8/2/2018 applicava nei confronti di MC, direttore amministrativo preposto all'Ufficio affari civili e corpi di reato dello stesso tribunale, la misura cautelare interdittiva della sospensione dal [...]

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CORTE di CASSAZIONE sentenza n. 20697 depositata il 9 agosto 2018 – Antiriciclaggio – In materia di sanzioni amministrative, le norme sopravvenute nella pendenza del giudizio di legittimità che dispongano retroattivamente un trattamento sanzionatorio più favorevole devono essere applicate anche d’ufficio dalla Corte di cassazione

CORTE di CASSAZIONE sentenza n. 20697 depositata il 9 agosto 2018 sanzioni amministrative - principio del favor rei - antiriciclaggio FATTI DI CAUSA Il signor SM ricorre per la cassazione della sentenza della corte di appello di Milano che, confermando la sentenza del Tribunale di Lodi, ha rigettato la sua opposizione avverso il decreto del [...]

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Corte di Cassazione sentenza n. 20647 depositata il 8 agosto 2018 – Il principio del favor rei esteso sulle sanzioni esteso alle sanzioni in tema di antiriciclaggio

Corte di Cassazione sentenza n. 20647 depositata il 8 agosto 2018 antiriciclaggio - sanzioni- favor rei - ampia applicazione del principio del favor rei in materia di sanzioni per mancato adempimento degli obblighi antiriciclaggio FATTI DI CAUSA MG proponeva opposizione innanzi al Tribunale di Milano avverso l'ordinanza con la quale il Ministero dell'Economia e delle [...]

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Antiriciclaggio – stato dell’arte delle regole tecniche emanate dal CNDCEC ai sensi dell’art. 11. co. 2. d.lgs. 231/2007 – CONSIGLIO NAZIONALE DOTT COMMI E ESP CON – Nota 23 luglio 2018, n. 55

CONSIGLIO NAZIONALE DOTT COMMI E ESP CON - Nota 23 luglio 2018, n. 55 CONSIGLIO NAZIONALE DEI DOTTORI COMMERCIALISTI E DEGLI ESPERTI CONTABILI - Nota 23 luglio 2018, n. 55 Antiriciclaggio - stato dell'arte delle regole tecniche emanate dal CNDCEC ai sensi dell'art. 11. co. 2. d.lgs. 231/2007 Facendo seguito alle informative n. 39/2017, n. [...]

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Antiriciclaggio – Documenti per le attività di promozione e controllo sugli iscritti da parte degli Ordini territoriali – CONSIGLIO NAZIONALE DOTT COMM E ESP CON – Nota 18 giugno 2018, n. 48

CONSIGLIO NAZIONALE DOTT COMM E ESP CON - Nota 18 giugno 2018, n. 48 Antiriciclaggio - Documenti per le attività di promozione e controllo sugli iscritti da parte degli Ordini territoriali facendo seguito alle informative n. 39/2017 e n. 68/2017, Ti invio i seguenti documenti: "Piano di formazione antiriciclaggio e finanziamento del terrorismo ex art. [...]

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Retribuzioni pagate solo con modalità tracciabili a partire dal 1° luglio e stop ai contanti

La legge di stabilità 2018 ha statuito, a partire dal 1° luglio 2018, l'obbligo per i datori di lavoro e committenti di pagare le retribuzioni ed i relativi anticipi esclusivamente mediante strumenti tracciabili. La norma ha previsto l'applicazione di una sanzione amministrativa che va da un minimo di 1.000,00 fino a 5.000,00 euro, qualora i [...]

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