La Corte di Cassazione, sez. penale, con la sentenza n. 11491 del 13 marzo 2017 intervenendo in tema di riciclaggio ha puntualizzato che commette reato di riciclaggio il coniuge, senza aver partecipato al reato di sottrazione e illecita commercializzazione di idrocarburi commesso da un congiunto, che utilizza le somme provenienti da delitti commessi da un congiunto. Inoltre è configurabile il reato di riciclaggio in […]
Leggi tuttoRiciclaggio: si realizza anche con l’utilizzo di somme proveniente da attività illecite anche da chi non ha partecipato ai fatti delittuosi – Cassazione sentenza n. 11491 del 2017
il 28 Marzo, 2017in ANTIRICICLAGGIO, NOTIZIEtags: antiriciclaggio, cassazione penale
CORTE di CASSAZIONE sentenza n. 11491 del 9 marzo 2017 – Reato di riciclaggio commesso da colui che utilizza il denaro anche senza aver commesso i fatti delittuosi da cui sono provenienti i denari
il 28 Marzo, 2017in ANTIRICICLAGGIO, GIURISPRUDENZA - MASSIMEtags: antiriciclaggio
CORTE di CASSAZIONE sentenza n. 11491 del 9 marzo 2017 RITENUTO IN FATTO 1. Con sentenza in data 27 gennaio 2016 la Corte di Appello di Palermo ha parzialmente riformato, rispetto al solo trattamento sanzionatorio da adottare nei confronti di Piera Giuliano e Tiziana Giuliano, la statuizione del Tribunale di Palermo del 3 dicembre 2013 […]
Leggi tuttoCORTE DI CASSAZIONE – Sentenza 09 febbraio 2017, n. 6262 – Fallimento – Bancorotta fraudolenta – Delitto di riciclaggio – Fattispecie
il 10 Marzo, 2017in ANTIRICICLAGGIO, GIURISPRUDENZA - MASSIMEtags: antiriciclaggio, cassazione penale, PROCEDURE CONCORSUALI
CORTE DI CASSAZIONE – Sentenza 09 febbraio 2017, n. 6262 Fallimento – Bancorotta fraudolenta – Delitto di riciclaggio – Fattispecie Ritenuto in fatto Ricorre per cassazione, a mezzo del difensore, A.E. avverso la sentenza della Corte d’Appello di Trento che in data 29.10.2014 ha confermato la sentenza del GUP del Tribunale che il 18.7.2013, all’esito […]
Leggi tuttoCORTE DI CASSAZIONE – Sentenza 05 gennaio 2017, n. 572 – Bancarotta – Denaro proveniente dal delitto di bancarotta
il 11 Gennaio, 2017in ANTIRICICLAGGIO, GIURISPRUDENZA - MASSIMEtags: antiriciclaggio, PROCEDURE CONCORSUALI
CORTE DI CASSAZIONE – Sentenza 05 gennaio 2017, n. 572 Bancarotta – Denaro proveniente dal delitto di bancarotta Ritenuto in fatto 1 – Con sentenza dell’11 maggio 2016 il Giudice per l’udienza preliminare del Tribunale di Roma dichiarava non luogo a procedere nei confronti di M.S., P.T. e F.G. in ordine al delitto loro ascritto […]
Leggi tuttoCORTE DI CASSAZIONE – Ordinanza 16 dicembre 2016, n. 26063 – Sanzioni amministrative – Solidarietà – Coobbligato
il 10 Gennaio, 2017in ANTIRICICLAGGIO, TRIBUTI - GIURISPRUDENZAtags: cassazione tributi, SANZIONI
CORTE DI CASSAZIONE – Ordinanza 16 dicembre 2016, n. 26063 Sanzioni amministrative – Solidarietà – Coobbligato La M.T.L. di M. L. e T. s.n.c. proponeva opposizione davanti al Tribunale di Ariano Irpino avverso l’ordinanza ingiunzione n. 74985, notificata il 9 febbraio 2010, con la quale il Ministero dell’Economia e delle Finanze le aveva ingiunto il […]
Leggi tuttoAntiriciclaggio: nuove casistiche
il 4 Gennaio, 2017in ANTIRICICLAGGIO, NOTIZIEtags: antiriciclaggio
Pubblicato dal UIF (Unità di informazione finanziaria) il “Quaderno dell’antiriciclaggio n. 7/2016” dove sono stati raccolti alcuni casi di particolare interesse riscontrati nelle proprie attività di analisi finanziaria. La UIF nella premessa del documento evidenzia come lo stesso possa rappresentare un utile strumento di supporto per i destinatari degli obblighi di segnalazione di operazioni sospette […]
Leggi tuttoLimitazioni all’uso del contante
il 4 Gennaio, 2017in ANTIRICICLAGGIO, NOTIZIEtags: antiriciclaggio, limitazione contante
La legge di stabilità 2016 ha statuito il nuovo limite per i pagamenti in contanti aumentandolo a 3.000,00 euro, per cui dalla data di entrata in vigore della norma in commento risultano essere vietati i pagamenti in contanti di importo pari o superiore a 3.000 euro. Per pagamenti tracciabili, quindi sempre ammessi a prescindere dall’importo, si intendono: bonifici bancari; […]
Leggi tuttoCONSIGLIO NAZIONALE CDL – Circolare 11 novembre 2016, n. 1137 – Antiriciclaggio
il 2 Gennaio, 2017in ANTIRICICLAGGIOtags: antiriciclaggio
CONSIGLIO NAZIONALE CDL – Circolare 11 novembre 2016, n. 1137 Antiriciclaggio Sommario: 1) Premessa 2) Quadro normativo 3) Nozioni generali 4) Ambito di applicazione e obblighi a carico del Consulente del lavoro 5) Conclusioni Premessa La disciplina in esame persegue l’obiettivo di prevenire l’utilizzo del sistema finanziario e di quello economico per finalità di riciclaggio […]
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