CORTE di CASSAZIONE sentenza n. 20697 depositata il 9 agosto 2018 sanzioni amministrative – principio del favor rei – antiriciclaggio FATTI DI CAUSA Il signor SM ricorre per la cassazione della sentenza della corte di appello di Milano che, confermando la sentenza del Tribunale di Lodi, ha rigettato la sua opposizione avverso il decreto del […]
Leggi tuttoCORTE di CASSAZIONE sentenza n. 20697 depositata il 9 agosto 2018 – Antiriciclaggio – In materia di sanzioni amministrative, le norme sopravvenute nella pendenza del giudizio di legittimità che dispongano retroattivamente un trattamento sanzionatorio più favorevole devono essere applicate anche d’ufficio dalla Corte di cassazione
il 12 Agosto, 2018in ANTIRICICLAGGIO, CIVILE - CASSAZIONEtags: antiriciclaggio, cassazione sez. civile, SANZIONI
Corte di Cassazione sentenza n. 20647 depositata il 8 agosto 2018 – Il principio del favor rei esteso sulle sanzioni esteso alle sanzioni in tema di antiriciclaggio
il 11 Agosto, 2018in ANTIRICICLAGGIO, CIVILE - CASSAZIONEtags: antiriciclaggio, cassazione sez. civile
Corte di Cassazione sentenza n. 20647 depositata il 8 agosto 2018 antiriciclaggio – sanzioni- favor rei – ampia applicazione del principio del favor rei in materia di sanzioni per mancato adempimento degli obblighi antiriciclaggio FATTI DI CAUSA MG proponeva opposizione innanzi al Tribunale di Milano avverso l’ordinanza con la quale il Ministero dell’Economia e delle […]
Leggi tuttoAntiriciclaggio – stato dell’arte delle regole tecniche emanate dal CNDCEC ai sensi dell’art. 11. co. 2. d.lgs. 231/2007 – CONSIGLIO NAZIONALE DOTT COMMI E ESP CON – Nota 23 luglio 2018, n. 55
il 26 Luglio, 2018in ANTIRICICLAGGIOtags: antiriciclaggio
CONSIGLIO NAZIONALE DOTT COMMI E ESP CON – Nota 23 luglio 2018, n. 55 CONSIGLIO NAZIONALE DEI DOTTORI COMMERCIALISTI E DEGLI ESPERTI CONTABILI – Nota 23 luglio 2018, n. 55 Antiriciclaggio – stato dell’arte delle regole tecniche emanate dal CNDCEC ai sensi dell’art. 11. co. 2. d.lgs. 231/2007 Facendo seguito alle informative n. 39/2017, n. […]
Leggi tuttoAntiriciclaggio – Documenti per le attività di promozione e controllo sugli iscritti da parte degli Ordini territoriali – CONSIGLIO NAZIONALE DOTT COMM E ESP CON – Nota 18 giugno 2018, n. 48
il 5 Luglio, 2018in ANTIRICICLAGGIOtags: antiriciclaggio
CONSIGLIO NAZIONALE DOTT COMM E ESP CON – Nota 18 giugno 2018, n. 48 Antiriciclaggio – Documenti per le attività di promozione e controllo sugli iscritti da parte degli Ordini territoriali facendo seguito alle informative n. 39/2017 e n. 68/2017, Ti invio i seguenti documenti: “Piano di formazione antiriciclaggio e finanziamento del terrorismo ex art. […]
Leggi tuttoRetribuzioni pagate solo con modalità tracciabili a partire dal 1° luglio e stop ai contanti
il 9 Giugno, 2018in ANTIRICICLAGGIO, NOTIZIEtags: antiriciclaggio
La legge di stabilità 2018 ha statuito, a partire dal 1° luglio 2018, l’obbligo per i datori di lavoro e committenti di pagare le retribuzioni ed i relativi anticipi esclusivamente mediante strumenti tracciabili. La norma ha previsto l’applicazione di una sanzione amministrativa che va da un minimo di 1.000,00 fino a 5.000,00 euro, qualora i […]
Leggi tuttoDECRETO LEGISLATIVO 18 maggio 2018, n. 60 – Attuazione della direttiva 2016/2258/UE del Consiglio, del 6 dicembre 2016, recante modifica della direttiva 2011/16/UE del Consiglio, del 15 febbraio 2011, per quanto riguarda l’accesso da parte delle autorità fiscali alle informazioni in materia di antiriciclaggio
il 7 Giugno, 2018in ANTIRICICLAGGIO, normativatags: antiriciclaggio, NORMATIVA
DECRETO LEGISLATIVO 18 maggio 2018, n. 60 Attuazione della direttiva 2016/2258/UE del Consiglio, del 6 dicembre 2016, recante modifica della direttiva 2011/16/UE del Consiglio, del 15 febbraio 2011, per quanto riguarda l’accesso da parte delle autorità fiscali alle informazioni in materia di antiriciclaggio Art. 1 Modifiche al decreto legislativo 4 marzo 2014, n. 29 1. […]
Leggi tuttoAntiriciclaggio: gli obblighi di “promozione e controllo” a carico degli ordini professionali – Consiglio ODCEC – Nota 04 dicembre 2017, n. 68
il 5 Dicembre, 2017in ANTIRICICLAGGIOtags: antiriciclaggio
CONSIGLIO NAZIONALE DOTT COMM E ESP CON – Nota 04 dicembre 2017, n. 68 D.lgs. 25 maggio 2017, n. 90 (nuova normativa antiriciclaggio): gli obblighi di “promozione e controllo” a carico degli ordini professionali Facendo seguito alla nostra informativa n. 39/2017, desidero aggiornarli in merito agli obblighi posti in capo agli ordini professionali dalla normativa […]
Leggi tuttoCORTE DI CASSAZIONE, sezione penale, sentenza n. 50126 depositata il 2 novembre 2017 – Reato di riciclaggio – Utilizzo di denaro di provenienza illecita nell’attività di impresa – Sequestro probatorio della documentazione e delle scritture contabili
il 3 Novembre, 2017in ANTIRICICLAGGIO, PENALE - GIURISPRUDENZAtags: antiriciclaggio, cassazione penale
CORTE DI CASSAZIONE, sezione penale, sentenza n. 50126 depositata il 2 novembre 2017 Reato di riciclaggio – Utilizzo di denaro di provenienza illecita nell’attività di impresa – Sequestro probatorio della documentazione e delle scritture contabili Motivi della decisione 1. Con il decreto di perquisizione spedito, il 20.10.2016 nei confronti della C. Srl, il Pubblico Ministero […]
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